Artikel Totalkredit | 3 min

Ny rente på dit boliglån? Så bør du tjekke din forskudsopgørelse

Du kan nu ændre i din forskudsopgørelse for næste år. Har du fx fået ny rente på dit boliglån, har det betydning for, hvor stort dit rentefradrag er. Gør du ikke noget, risikerer du i 2027 at skulle finde penge til at betale en ekstra skatteregning, fordi du har betalt for lidt i skat næste år. Eller at få penge tilbage i 2027, som du kunne have brugt bedre i 2026.

Vi betaler løbende skat af eksempelvis den løn, vi får fra vores arbejdsgiver, eller de pensionsudbetalinger, vi får hver måned. Når vi får lønnen eller pensionen ind på vores konto, er der allerede trukket skat. Det sker automatisk.

Men for at der trækkes den rigtige skat, kræver det, at forskudsopgørelsen indeholder de rigtige oplysninger om fradrag for fx rentebetalinger, kørsel til og fra arbejde osv.

Omtrent halvdelen af danskerne ejer deres egen bolig, og derfor har de fleste også et ganske stort boliglån. Renteudgifterne på lånene giver en skattefordel i form af et rentefradrag, der betyder, at du skal betale mindre i skat.

Renteudgifterne bliver automatisk indberettet til skattemyndighederne, så du skal nok få glæde af rentefradraget i sidste ende. Men det sker først i årsopgørelsen, når året er gået, og alle renteudgifterne fra året før er talt sammen.

Du har købt bolig eller fået ny rente på dit lån

Du kan derimod risikere, at der ikke er taget højde for dine faktiske renteudgifter i løbet af året. Simpelthen fordi skattemyndighederne ikke kender dem på forhånd. Skattemyndighederne tager nemlig udgangspunkt i, hvad du ”plejer” at have af renteudgifter.

Det kan være, at du ikke før har haft de store renteudgifter, men nu har du købt en bolig og dermed fået et boliglån. Det kan også være, at du har haft et lån længe, men at du har lagt det om til et lån med en anden rente. Har du et lån med variabel rente, kan renten løbende ændre sig, og det kan give store ændringer i dine renteudgifter, hvis der sker store renteudsving på finansmarkederne.

Renten stiger, men du får mere udbetalt

En gruppe af Totalkredits kunder har de seneste fem år haft minusrente på deres F5-lån. De skal have ny rente fra næste år, og det ser ud til, at de skal betale ca. 2,5 procentpoint mere i rente, end de har været vant til de seneste fem år.

Har de et lån på 1 million kr., betyder det, at de næste år kommer til at have 25.000 kr. i renteudgifter eller over 2.000 kr. hver eneste måned. Hvis denne gruppe ændrer renteudgifterne i forskudsopgørelsen for 2026, vil de få glæde af det større rentefradrag allerede fra første lønseddel.

For dem med renteudgifter under 50.000 kr. om året (100.000 kr. for par) er rentefradraget ca. 33%. Angiver de stigningen i renteudgifterne, vil de få over 8.000 kr. mere udbetalt i løbet af 2026 end ellers. Det svarer til små 700 kr. mere om måneden udbetalt i hånden.

Ændringen i forskudsopgørelsen betyder, at det bliver lidt lettere at betale for den dyrere rente, fordi du får flere penge udbetalt, som derved betaler noget af ekstraregningen. Gør du ikke noget, så vil de 8.000 kr. blive betalt tilbage, når du får din årsopgørelse i2027. Du har med andre ord brugt Skattestyrelsen som bank.

Det modsatte gælder, hvis renten på dit boliglån falder. Står der for høje renteudgifter i din forskudsopgørelse, får du for stort et fradrag i løbet af næste år. Du betaler altså løbende for lidt i skat, men i 2027 får du regningen, når det hele er gjort op. Du har altså lånt penge af skattemyndighederne, som du skal betale tilbage. Det er i sig selv ikke rart at få en måske uventet ekstraregning, og du skal samtidig betale rente af det beløb, du har betalt for lidt i skat.

Rentefradrag

Rentefradraget betyder, at du skal betale mindre i skat end ellers. Der er to satser, afhængigt af om du har renteudgifter over eller under 50.000 kr. om året (100.000 kr. for par). Har du renteudgifter under grænsen, er satsen ca. 33%. Er renteudgifterne højere, er satsen ca. 25% af den del, der er over grænsen.

Satsen angiver, hvor meget værdien af dit fradrag er. Har du fx 50.000 kr. i renteudgifter om året, reduceres din skattebetaling med ca. 16.500 kr. (33% af 50.000 kr.). Har du 100.000 kr. i renteudgifter (og er enlig), reduceres din skattebetaling med ca. 29.000 kr. (33% af de første 50.000 kr. og 25% af de næste 50.000 kr.).